主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，现将靖边县2019年县本级财政收支预算和新增政府债券预算调整方案报告如下，请予审议。

　　一、一般公共预算收支调整方案

　　（一）一般公共预算财力调整建议

　　2019年，年初预算一般公共预算县级可支配财力31.26亿元，拟调整为31.82亿元，调增0.56亿元，具体调整如下：

　　1.地方财政收入。年初确定全县一般公共预算总收入目标108亿元，力争110亿元，预计全年完成96亿元左右，占收入目标的88.9%。确定地方财政收入预期目标为16亿元，预计全年完成16.2亿元左右，占收入目标的101.3%。地方财政收入分征收部门预计完成情况为：靖边县税务局预计完成11.82亿元，占收入任务的14.25亿元83%，短收2.43亿元；榆林税务二分局预计完成0.8亿元，占收入任务的0.85亿元94.1%，短收500万元；财政非税收入预计完成3.58亿元，占收入任务的0.9亿元397.8%，超收2.68亿元。按照省市关于非税收入压库的整体要求，拟将地方财政收入决算数调整为13.5亿元，非税收入压库2.7亿元拟按调入资金核算。

　　2.上级财力性补助及专项转移支付收入。年初预算3.7亿元，拟调整为4.59亿元，调增0.89亿元，主要是积极争取省市一次性财力补助增加财力。

　　3.石油开发费收入。年初计划销售原油90万吨，全年预计销售原油90万吨，拟维持年初预算4.95亿元不作调整，现已解缴收入2.73亿元，未解缴收入2.22亿元。未解缴部分如不能按时缴纳，拟按未达帐项列收。

　　4.调入预算稳定调节基金。年初预算900万元，拟调整为875万元，调减25万元。

　　5.调入资金。年初预算6.52亿元，拟调整为6亿元，减少0.52亿元，其中：

　　——调入政府性基金2.04亿元，较年初预算3.42亿元调减1.38亿元；

　　——调入残次林地增减挂钩指标收入2.94亿元，较年初预算3亿元调减600万元；

　　——盘活存量资金1.02亿元，较年初预算0.1亿元调增0.92亿元。

　　（二）一般公共预算支出调整建议

　　县十八届人大四次会议审查批准2019年一般公共预算财政总支出39.76亿元，预计全年财政总支出42.72亿元，较预算增加2.96亿元。其中：中省市专款预计支出10.9亿元，比年初预算8.5亿元增加2.4亿元；县本级财政支出拟调整为31.82亿元，较年初预算31.26亿元增加0.56亿元，具体项目调整情况如下：

　　1.人员经费。年初预算16.1亿元，拟调整为16.67亿元，增加0.57亿元，主要是：

　　——补拨2014年10月—2015年12月养老保险、职业年金预扣个人部分0.47亿元；

　　——新增人员配套养老、医疗、住房公积金增资0.1亿元。

　　2.社会保障经费。年初预算2.51亿元，拟调整为1.93亿元，减少0.58亿元，由以下几项相加减构成：

　　——义务兵家庭优待金和离休人员医疗费年初预算300.2万元，预计支出460.3万元，调增160万元；

　　——工勤人员等统筹养老保险，由于财政配套比例下调，调减500万元；

　　——新型农村合作医疗基金年初预算3364万元，预计支出2448万元，调减916万元；

　　——城乡居民低保、五保及社会救助年初预算3110万元，优先安排了专款，县级配套资金调减3110万元；

　　——老年人保健费年初预算1141万元，预计支出950万元，调减191万元；

　　——公益性岗位补助年初预算9100万元，预计支出8650万元，调减450万元；

　　——退役士兵就业地方一次性经济补偿年初预算293.3万元，预计75.1支出，调减218万元；

　　——城镇居民医疗保险、孤儿生活补贴、残疾人生活补贴及护理费11项民生补贴预计支出1016万元，调减541万元。

　　3.机关事业单位正常运转及政策性配套。年初预算7.57亿元，拟调整为7.55亿元，调减200万元（详见表三）。

　　4.偿还一般债券本息。年初预算0.48亿元，拟调整为0.46亿元，减少200万元，主要是省级承担了5250万元易地扶贫移民搬迁债券利息。

　　5.本级重大项目。年初预算4.1亿元，拟调整为4.71亿元，增加0.59亿元，具体调整情况为：

　　——财投移交项目预算安排1.2亿元，预计支出1.22亿元（详见表四）；

　　——发改项目预算安排2.65亿元，预计支出2.16亿元，调减0.49亿元（详见表四）；

　　——委托代建项目款等安排预算0.25亿元，预计支出0.23亿元，调减130万元；

　　——重大民生及突发性项目拟调增支出1.1亿元，其中：非洲猪疫防控处置经费816.12万元，环境污染防控处置经费904.73万元，残次林及宅基地开发项目专项经费3842.6万元，帮扶米脂脱贫攻坚专项资金500万元，新设立便民服务中心和政府部门机构运行经费590.31万元，国有企业注入资本金1050万元，大棚房清理整治专项经费238.75万元，东西新区环卫托管服务费445.52万元，电子商务农村示范项目专项资金247.47万元，扫黑除恶专项经费250万元，全民健身活动中心运营费119万元，惠民苑A1、A2写字楼租赁费260万元，林业防火通道及丹霞规划经费500万元，水土保持及水资源费专项支出1164.5万元。

　　6.动用预备费安排支出。拟维持预算5000万元不作调整（详见表五）。

　　（三）新增一般债券收支调整建议

　　年初新增一般债券收支均未列预算，今年市财政局下达我县新增一般债券13061万元，专项用于易地扶贫搬迁移民项目。拟调增一般债券转贷收入13061万元，调增易地扶贫搬迁移民专项支出13061万元。

　　2019年，全县一般公共预算收支作上述调整后，县级一般公共预算可支配财力31.82亿元，加上新增一般债券转贷收入1.31亿元，共计33.13亿元。预计县本级一般公共预算支出31.82亿元，加上易地扶贫搬迁移民债券支出1.31亿元，共计33.13亿元，收支相抵，预计全年收支预算基本平衡。

　　二、政府性基金收支调整方案

　　（一）政府性基金收入调整建议：年初预算政府性基金县级收入4.68亿元，预计全年完成2.96亿元，占年初预算的63.2%。拟将政府性基金预算由年初的4.68亿元调整为2.96亿元，调减1.72亿元，主要是年初将泛海煤电一体化和无人机基地拍卖土地收入打入预算，今年未能实现挂牌。

　　（二）政府性基金支出调整建议：县十八届人大四次会议审查批准全县政府性基金支出预算1.46亿元，预计全年支出1.12亿元，减少0.34亿元。其中：预计中省市专款支出2000万元，维持预算不作调整；县本级政府性基金支出拟调整为0.92亿元，减少0.34亿元，主要是土地征地费用及相关税费较年初预算减少。

　　（三）新增专项债券收支调整建议：年初新增专项债券收支均未列预算，今年市财政局下达我县新增专项债券2亿元，专项用于芦河片区棚户区改造项目。拟调增专项债券转贷收入2亿元，调增芦河片区棚户区改造项目专项支出2亿元。

　　2019年，预计全县政府性基金收入2.96亿元，加上专项债券收入2亿元，共计4.96亿元。预计县本级基金支出0.92亿元，加上芦河片区棚户区改造项目债券支出2亿元，共计2.92亿元，收支相抵，预计当年基金结余2.04亿元，拟全部调入一般公共预算统筹安排使用。

　　三、政府债务限额调整及再融资债券使用情况

　　（一）政府债务限额调整情况。2019年，市财政局下达我县政府性债务限额25.62亿元，较2018年市下达限额数22.16亿元新增限额3.46亿元，其中：一般债券限额调整为14.45亿元，专项债券限额调整为11.17亿元。截止目前，全县政府性债务余额25.22亿元，其中：一般债券余额14.14亿元，专项债券余额11.08亿元。均未突破市下达限额。

　　（二）再融资债券使用情况。2019年，我县转贷再融资政府债券6226万元，全部用于偿还一般债券到期本金。

　　（三）政府债券管理工作。为确保2019年新增地方政府债券资金切实发挥使用效益，我们将认真做好三方面工作：一是加强与有关部门沟通协调，加快推进项目实施，及时拨付资金；二是督促加快债券资金支出，确保按规定用途使用；三是加强监督管理，提高债券资金使用效益。

　　四、工作措施

　　预算调整后，我们将按照县人大的决议，采取有力措施，确保完成调整后的收支预算。一是毫不放松收入组织工作，既要加大收入征管力度，做到应收尽收，又要坚持依法征收，切实提高收入质量。二是加大财政资金统筹力度，集中财力保工资、保运转、保基本民生，全力保障县委县政府确定的重点支出需要，做到预算收支平衡。三是牢固树立过紧日子的思想，严格财政资金管理，大力压缩非刚性非重点支出，提高资金使用效益。四是稳妥消化历史遗留欠款，预计全年消化历史遗留4.22亿元，其中：补拨2014年10月至2015年12月养老保险、职业年金预扣个人部分0.97亿元，清理民营企业中小企业等历史欠款3.25亿元（含预拨资金1.9亿元），切实有效防范政府债务风险。五是加大石油开发费催收力度，今年已清缴2018年前欠缴石油开发费1亿元，全部用于弥补归位以前年度本级财政预算缺口挤占的专款。六是深入研究新常态下的经济运行趋势，加强对财政收入的分析研判，切实提高预算编制的科学性、准确性，为年度预算执行打下良好基础。

　　2019年，财政收支压力前所未有，一方面受大规模减税降费政策和成品油价格、土地市场等诸多不利因素影响，财政收入短收严重。另一方面中省市加大民营企业中小企业欠款清偿力度，不可预见的硬性支出不断增加。就在这种情况下，财政工作在县人大常委会的依法监督下，紧紧围绕县委、县政府中心工作，千方百计组织财政收入，积极向上争取补助收入，不断优化支出结构，大力压缩一般性支出，全力保障“三保”及扶贫、乡村振兴战略等重大民生支出，积极化解隐性债务及民营企业中小企业欠款，较好地完成了各项工作任务。

附件：财政预算调整报告附件.xlsx