靖边县财政局局长  余治洲

（2020年11月20日）

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将靖边县2019年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

一、2019年一般公共预算收支决算情况

1.收入决算情况。2019年，全县财政总收入完成96.2亿元，完成调整预算96亿元的100.2%，下降5.7%。地方财政收入完成13.58亿元，完成调整预算13.5亿元的100.6%，下降26.3%。其中：

税收收入10.44亿元，完成年初预算11.84亿元的88.2%，完成年度调整预算10.46亿元的99.7%，同比下降16.3%，主要收入项目完成情况为：增值税4.39亿元，下降27.6%；城市维护建设税2.63万元，下降5.4%；企业所得税3506万元，下降18.3%；个人所得税742万元，下降35.2%；资源税6523万元，下降28.9%；城镇土地使用税6049万元，增长39%；车船税3134万元，增长9.1%；耕、契两税8081万元，下降12.5%；房产税、印花税、土地增值税等完成6227万元，增长17%。

非税收入3.14亿元，主要包括教育费附加、行政事业性收费和罚没等收入，完成年初预算4.16亿元的75.5%，完成年度调整预算3.07亿元的102.3%，同比下降47.2%。

2.支出决算情况。2019年，一般公共预算支出调整预算为44.03亿元，全县一般公共预算支出44.01亿元，完成年度调整预算的99.9%，增长14.8%。其中：中省市专款支出12.19亿元（包括易地扶贫搬迁一般债券13061万元），完成年度调整预算12.21亿元的122%，县本级一般公共预算支出31.82亿元，完成年度调整预算31.82亿元的100%，较上年29.1亿元增长9.3%。主要项目支出情况为：一般公共服务支出56011万元，增长32.2%；公共安全支出25626万元,增长10.3%；教育支出79022万元，增长3.9%；科学技术支出630万元，下降68.4%；文化体育与传媒支出11246万元，增长7.7%；社会保障和就业支出58709万元，增长39.1%；卫生健康支出35495万元，下降11.5%；节能环保支出8929万元，增长15.2%；城乡社区支出31076万元，增长33.9%；农林水支出88917万元，增长18.2%；交通运输支出6300万元，下降23.8%；资源勘探信息等支出4286万元，增长12.1%；商业服务业等支出1005万元，下降77.9%；自然资源海洋气象等支出7295万元，增长68.3%；住房保障支出18116万元，增长41.1%；粮油物资储备支出1203万元，增长9.4%；灾害防治及应急管理支出788万元；债务付息支出4596万元；债务发行费用支出22万元；其他支出等758万元。

3.收支平衡情况。2019年，全县地方一般公共预算收入13.58亿元，加上中省市转移支付补助收入16.78亿元、盘活存量及基金调入资金13.4亿元，再加上调入预算稳定调节基金875万元和一般债券转贷收入1.93亿元及上年结余1.62亿元，收入总计47.4亿元。全县一般公共预算支出44.01亿元，加上债务还本支出0.62亿元，上解支出0.5亿元，补充预算稳定调节基金0.75亿元，支出总计45.88亿元。收支相抵，结转下年1.52亿元。

需要说明的是：2016年—2019年因靖边采油厂欠缴石油开发费所挤占的中省市专款9.03亿元应在结转下年支出科目反映，因决算编制口径而未反映。2019年末，我县预算稳定调节基金余额7514万元，预算周转金余额32万元。

二、2019年政府性基金收支决算情况

1.收入决算情况。2019年，县级政府性基金收入2.97亿元，完成年初预算4.68亿元的63.5%，完成年度调整预算2.96亿元的100.3%，较上年1.93亿元增长53.9%。主要收入项目完成情况为：土地出让金及农业土地开发收入2.74亿元，城市基础设施配套费1968万元，污水处理费收入261万元，其他政府性基金收入45万元。

2.支出决算情况。2019年，全县政府性基金支出3.06亿元，完成调整预算3.12亿元的98.1%，下降12.8%。其中：中省市专项支出0.14亿元，完成调整预算0.2亿元的70%；县本级基金支出2.92亿元（包括专项债券支出2亿元），完成调整预算2.92亿元的100%。主要项目支出情况为：社会保障和就业支出640万元，城乡社区事务支出5937 万元，棚户区改造专项债券收入安排的支出2亿元，债务付息支出3288万元，债券发行费用22 万元，彩票公益金安排支出740万元。

3.收支平衡情况。2019年，县级政府性基金收入2.97亿元，加上中省市补助收入0.4亿元、专项债券转贷收入2亿元、上年结余0.19亿元，收入总计5.56亿元。2019年政府性基金支出3.06亿元，减去调入一般公共预算2.04亿元，支出总计5.11亿元。收支相抵，累计结余4508 万元。

三、2019年国有资本经营预算收支决算情况

2019年，我县县属国有企业均无经营收益，故国有资本经营预算收支决算暂未编制，并以空表反映。

四、2019年社会保险基金预算收支决算情况

2019年，县级社会保险基金收入6.31亿元，完成预算3.59亿元的175.8%；支出2.9亿元，完成预算2.55亿元的113.7%，当年结余3.41亿元。其中：

城乡居民基本养老保险基金收入11655万元，完成年度预算9820万元的118.7%；支出8235万元，完成年度预算7930万元的103.8%，当年结余3420万元。

机关事业单位基本养老保险基金收入50436亿元，完成年度预算24960万元的202%；支出20775万元，完成年度预算17160万元的121.1%，当年结余29661万元。

生育保险基金收入1063万元，完成年度预算1100万元的96.6%；当年未支出，当年结余1063万元。2020年起，此项基金纳入职工医疗保险范筹，实行市级统筹。

五、全县“三公”经费决算情况

2019年，全县行政事业单位“三公”经费支出1308.5万元，下降0.8%，主要原因是各部门单位都认真贯彻落实中央“八项”规定精神。其中：因公出国（境）费支出为零；公务用车购置费49.2万元，下降32.5%，主要是严控公务用车更新；公务用车运行维护费940.4万元，增长7.2%，主要是精准扶贫、乡村振兴等公务用车增加；公务接待费318.9万元，下降13.5%，主要是各部门单位减少公务接待。

六、全县政府性债务有关情况

2019年，市下达我县政府性债务限额25.62亿元，其中：一般债务14.46亿元，专项债务11.16亿元。2019年当年全县新增政府债券3.3061亿元，其中：新增一般债券13061万元，新增专项债券2亿元；2019年当年全县再融资债券6226万元。截止2019年底，全县政府性债务余额为25.21亿元，其中：一般债务14.13亿元，专项债务11.08亿元。均未超过债务限额。

2019年我县财政运行面临许多困难与挑战，财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大的依法监督下，财政部门紧紧围绕县委、县政府中心工作，牢牢把握稳中求进、追赶超越工作总基调，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。向上争资成果显著，累计争取一次性财力1.28亿元、争取新增债券3.3亿元、再融资债券0.62亿元。同时，不断深化财税改革，加强预算管理，优化支出结构，“三保”支出应保尽保，重点支出得到较好保障，隐性债务得到稳妥消化，本级财政支出规模创历史新高，较上年增支2.7亿元。

2019年，虽然全县财政预算执行情况总体良好，但仍然存在一些问题：收入方面，县域经济结构单一抗风险能力差，和减税降费政策叠加，对财政收入冲击较大，新的财源还没有培植起来，可用财力增长有限。支出方面，既要做好公共财政兜底工作，保工资、保运转、保民生，同时工资改革、民生提标、精准扶贫等民生方面呈快速增长态势，县级保障难度不断加大；风险防控方面，隐性债务和历史遗留问题集中显现，化解债务渠道窄任务重，面临很大压力；预算绩效方面，还需进一步推进。针对这些问题，我们将认真研究，采取有效措施，不断创新思路，努力加以解决。

主任、各位副主任、各位委员，我们将认真贯彻落实县人大常委会的各项决议，自觉接受人大的监督，努力解决财政发展中面临的各类问题及困难，做好财税重点政策落实及民生保障等各项工作，为全县经济社会健康发展提供较好财力保障。

以上报告，请予审议。

附件：2019年财政决算报告.pdf