一、部门概况

（一）部门主要职责

1、贯彻执行中省市关于财政发展规划、政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案及其他有关政策；分析预测全县财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

2、起草全县财政、财务、会计管理方面的政策和规定。

3、承担县本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算；组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算；完善县转移支付制度。

4、负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；按规定管理彩票资金。

5、组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度；负责制定政府采购制度并监督管理。

6、贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策。

7、负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，制定开支标准和支出政策。

8、负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定全县国有资本经营预算的制度和办法。

9、负责办理和监督经济发展方面的财政支出，中、省、市、县政府性投资项目的财政拨款并监督执行，组织政府性投资项目评审；参与拟订建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发项目的实施和资金管理工作。

10、会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障资金(基金)预决算草案。

11、贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。

12、会同有关部门开展全县财政金融业改革和发展政策研究工作；拟订全县金融类企业财务管理制度，按规定管理政策性金融业务。

13、研究建立财政预算绩效评价体系和科学合理的财政资金绩效管理机制；制定财政资金绩效评价工作的有关制度和实施办法；组织和开展财政资金绩效评价工作。

14、负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，制定全县会计管理的制度、办法并组织实施。

15、监督检查财税法律、法规、规章、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

16、承办县政府交办的其他事项。

（二）2016年部门工作任务完成情况

财政部门坚持以科学发展观为指导，深入开展“两学一做”专题教育活动，着力推进“实力财政、效益财政、法治财政、民生财政、阳光财政”建设。切实保障和改善民生，优化财政支出结构，加强财政科学化、精细化管理，较好地完成了各项财政工作任务，促进了我县国民经济稳步增长。

1、精心组织，强化征收。2016年，全县财政总收入完成72亿元，完成预算任务110亿元的65.5%，与上年同期完成数106亿元相比，减少34亿元，下降32%。其中:地方财政收入完成12.18亿元，完成预算任务19亿元的64.2%，与上年同期完成数18.7亿元相比，减少6.51亿元，下降34.8 %。行政事业性收费年度考核任务3500万元，截止12月底，完成2.24亿元。

2、强化支出管理，优化支出结构。2016年，全县财政总支出31.17亿元，占预算33亿元的94.5%。全县干部职工工资和津补贴得到按时发放；机关事业单位运转经费得到保证；城乡低保、养老保险、医疗保险等各项社会保障资金得到及时兑现；中省市专项转移支付资金得到及时拨付；县本级财政投资建设项目资金得到应有保障。同时本级重点建设项目贷款融资的本息得到及时归还。

3、强化征管，确保财政收入应收尽收。财政部门积极应对，在抓好税收收入的同时，更加注重非税收入征管，全面盘活存量，全力挖潜增收，努力弥补税收短收缺口，确保财政收入应收尽收。一是加强宏观经济形势分析，密切关注经济运行走势，准确掌握重点行业、重点税源收入动态，及时跟进措施，化解矛盾和问题；二是继续强化税收征管。按照信息共享、协税护税的工作思路，努力构建国、地、财之间的联动、各部门齐抓共管、财税库紧密配合的大征管机制，不断提升税收管理水平,进一步挖掘税收潜力，强化零散税源管理，确保应收尽收；三是进一步夯实抓收入的措施。切实加强财政预算执行分析工作，随时掌握收入动态及结构变化，及时跟进对策措施，确保财政收入稳定增长。

4、推进改革，全面提升财政管理水平。严格落实新《预算法》规定，规范政府收支行为；全面推进预算绩效管理工作；国库集中支付改革深入推进，理财能力不断提高；积极开展预算公开改革工作，推进“三公”经费公开；继续深化“四位一体”财源税源监管体系建设；继续推进农村公益事业“一事一议”奖补工作。

5、财政监管的科学化、精细化管理水平进一步提高。强化征收，政府非税工作取得新突破；加强国有资产管理，提高资产使用效率；加强监督管理，保证政府采购效益；加强国库集中支付监管，稳步开展国库集中支付业务；坚持依法行政，财政监督检查进一步加强。

（三）决算单位构成

2016年度财政部门决算编报范围的单位共有14个。其中，行政机关1个，全额事业单位11个，差额事业单位2个。

2016年度财政部门决算编报范围的单位详细情况见下表。

二、2016年度部门决算表

（一）收支决算总表（财决01表）

注：本表反映部门本年度总收支和年末结转情况

（二）支出决算表（按支出功能分类，财决07表）

（三）支出决算表（按支出经济分类，财决08-1表，财决08-2表）

（四）公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出表（财决CS05表）

三、2016年度部门决算情况说明

（一）2016年度收入支出决算总体情况

2016年度财政部门总收入3505.63万元，较上年总收入增加了128.16万元，主要是公共预算财政拨款增长128.16万元。2016年总支出3538.88万元，较上年总支出增加了215.83万元，主要是基本支出增长364.02万元，其中人员经费增长398.01万元，日常公用经费降低33.99万元；项目支出降低148.19万元。年末结转结余21.16万元。

1、收入总计3560.04万元。包括：

（1）公共预算财政拨款收入3505.63万元，为财政当年拨付的公共预算资金财政拨款。

（2）政府性基金收入0.00万元，为财政当年拨付的基金。

（3）事业收入0.00万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（4）经营收入0.00万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（5）其他收入0.00万元，为预算单位取得的除财政拨款收入以外的各项收入。

（6）用事业基金弥补收支差额0.00万元，主要是所属事业单位。

（7）上年结转和结余54.41万元,为以前年度尚未列支，结转到本年仍按按规定用途继续使用的资金。

2、支出总计3560.04万元，包括：

（1）基本支出3112.81万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。其中：工资福利支出2322.35万元，对个人和家庭的补助支出318.98万元，商品和服务支出471.48万元。

（2）项目支出426.07万元，主要是为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的支出，包括商品和服务支出248.73万元，对企事业单位的补贴16.00万元，其他资本性支出161.34万元。

（3）经营支出0.00万元

（4）对附属单位补助支出0.00万元。

（5）结余分配0.00万元。

（6）年末结转和结余21.16万元。

（二）公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2016年度公共预算财政拨款支出3538.88万元。

2、公共预算财政拨款支出决算（按支出功能分类科目进行详细说明）。

2016年度公共预算财政拨款支出3538.88万元。其中，按支出功能分类科目支出3538.88万元。

（1）一般公共服务支出3209.32万元。其中，行政运行435.92万元，一般行政管理事务12.64万元，机关服务494.55万元，财政监察310.14万元，事业运行1480.38万元，其他财政事务支出475.69万元。

（2）农林水支出16.00万元。其中，支持农村金融机构支出16.00万元。

（3）资源勘探信息等支出313.56万元。其中，机关服务支出313.56万元。

（三）公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出情况

2016年公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出24.45万元，其中，因公出国（境）费用0.00万元，公务用车运行维护费22.26万元，公务接待费2.19万元。

1、因公出国（境）费用支出情况

2016年度我办因公出国实际支出0.00万元，较去年同比下降0.00% ；因公出国境团组共0.00批，0.00人次，团组批次和人数与2015年度相比基本持平。主要包括本单位组织的出国（境）团组0.00个，参加其他单位组织的出国（境）团组0.00个，本单位参团人数0.00人次。

2、公务用车购置及运行维护费用和公务接待费支出情况

2016年未购置车辆，车辆保有量10辆。2016年公务用车运行维护支出 22.26万元;公务接待费用支出2.19万元。“三公”经费支出合计24.45万元，较去年同比下降67.74%,主要原因是公务接待活动减少。

（四）2016年政府性基金财政拨款收支情况说明

本部门2016年度无此项收入。

（五）2016年国有资本经营财政拨款收支情况说明

本部门2016年度无此项收入。

 (六)其他情况说明

1、政府采购情况说明

财政部门2016年经过政府采购等费用为32.04万元，主要用于办公场所的维护（修）及车辆识别系统等专用设备的政府采购。

2、机关运行情况说明

2016年度本部门机关运行经费支出5.58万元

四、名词解释

一、财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指本部门取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出

七、“三公”经费：纳入财政预决算管理“三公”经费，指部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    附件： 2016年财政局决算公开表（见附件）
(1)决算收支总表（附表）
(2)决算收人总表（附表）
(3)支出总表（附表）
(4)财政拨款支出总表（附表）
(5)一般公共预算支出明细表（附表）
(6)一般公共预算基本支出明细表（附表）
(7)一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费决算表（附表）
(8)政府性收支基金收支表（附表）

附件下载：靖边县财政部门（汇总）.XLS