一、上半年财政预算执行情况

　　今年以来，面对不断加大的经济下行压力，我局认真贯彻落实县委、县政府各项决策部署和十七届人大五次会议精神，千方百计组织财政收入，全力以赴加强支出管理，积极深化各项财政改革，上半年预算执行情况总体平稳。

　　（一）一般公共预算收支执行情况

　　1、一般公共预算收入执行情况

　　上半年，全县财政总收入40.3亿元，同比减少11.82亿元，下降22.7%；全县地方财政收入完成5.98亿元，占年度预算的31.5%，与上年同期同口径完成数5.59亿元相比（剔除石油开发费因素），增加1200万元，增长2%。

　　各征收机关的完成情况是：

　　县国税局：完成30.89亿元，占年度预算的39.1%，同比减少7.45亿元，下降19.4%。

　　县地税局：完成3.25亿元，占年度预算的44.5%，同比增加900万元，增长2.8%。

　　市地税靖边分局：完成3.39亿元，占年度预算的44%，同比减少9200万元，下降21.3%。

　　市国税局神庆分局：完成700万元，同比减少7800万元，下降91.8%。

　　非税收入：完成2.7亿元，同比减少2.76亿元，下降50.5%。

　　地方财政收入分税种完成情况是：

　　上半年，增值税完成3632万元，增长40.4%；营业税完成4675万元，增长31.9%；资源税完成1514万元，下降30.7%；所得税完成961万元，下降7%；城市维护建设税完成6932万元，增长23.8%；耕地占用税及契税完成3865万元，下降22.2%；房产税、印花税及土地使用税等完成4131亿元，增长35.7%。

　　2、一般公共预算支出执行情况

　　上半年，全县一般公共预算支出16.53亿元，完成预算的49.2%，与去年同期相比增长6%，其中：一般公共服务支出18699万元，公共安全支出7010万元，教育支出31772万元，科学技术支出2533万元，文化体育与传煤支出4338万元，社会保障和就业支出17142万元，医疗卫生与计划生育支出16390万元，节能环保支出4243万元，城乡社区事务支出18389万元，农林水事务支出34266万元，交通运输支出4247万元，住房保障支出2667万元，商业、国土资源事务等其他支出3576万元。

　　上半年，全县财政总支出16.53亿元，剔除中省市专项支出3.8亿元后，县本级支出12.72亿元，其中：用于人员工资及津补贴支出5.82亿元，运转经费支出1.42亿元，社保基金支出1.85亿元，教育、医疗卫生、文化及公用事业等财政专项支出1.72亿元，重点建设项目支出1.65亿元，归还贷款本金0.27亿元。

　　（二）基金预算收支执行情况

　　1、政府性基金预算收入执行情况。上半年，政府性基金收入8259万元（含各乡镇和采油厂临时用地补偿费收入6754万元），其中：土地出让收入7711万元，新型墙体材料专项收入20万元，城镇公用事业附加收入423万元，农业土地开发资金收入46万元，城市基础设施配套费收入59万元。

　　2、政府性基金预算支出执行情况。上半年，政府性基金总支出2.33亿元，其中：中省市专项支出2040万元；本级政府性基金支出2.13亿元，项目支出主要用于：

　　——用于土地征用、报批、税费及补偿支出8624万元。

　　——用于被征地农民社会保障支出1149万元。

　　——各乡镇和采油厂临时用地补偿费支出6754万元

　　——用于重点建设项目支出4737万元。

　　二、上半年财政预算执行的特点和主要工作

　　（一）财政收入短收减收较大。上半年，财政收入减收的主要因素：一是榆林炼油厂、靖边采油厂量价齐跌因素。影响财政总收入5.3亿元，其中影响地方财政收入8000万元；二是由于榆林炼油厂渣油定点直供计划合理避税因素。根据国家税务总局《关于下发2016年度石脑油、燃料油定点直供计划的通知》（税总函[2016]38号）的规定，批复下达我县石脑油、燃料油定点直供计划共计165万吨，其中榆林炼油厂92万吨。上半年仅此因素影响财政总收入4.8亿元，其中影响地方财政收入3600万元；三是延长集团靖边采油厂石油开发费自去年第四季度以来，一直不能按时足额缴纳，截止六月底，累计欠交2.98亿元。同时，由于“营改增”等结构性减收效应集中体现，影响了上半年财政收入。

　　（二）保障重点，着力改善民生。在今年财政严重短收减收，资金供需矛盾十分尖锐的情况下，我局进一步理清思路，加强财政支出管理，合理安排支出顺序，大力清理盘活存量资金，想方设法争取中省市转移支付资金，全力保工资、保运转、保民生等基本支出需要。加快支出进度，优化支出结构，提升资金使用绩效。上半年，全县财政支出16.53亿元，占年度预算的49.2%，其中：用于民生支出14.46亿元，占财政总支出的87%，一是继续完善教育经费保障机制，落实十五年免费教育各项政策，支持中心城区学校和标准化学校建设，促进教育均衡发展；二是积极推进社会保障制度改革，着力保障城乡居民养老、医疗、新型合疗、城乡低保、高龄老人生活补贴及下岗失业人员再就业等基本民生支出需要；三是继续加大农业投入力度，加大对农村基础设施、基层政权、公益事业及产业化建设的投入，努力改善农村生产生活条件。

　　（三）大力支持稳增长。全面落实营改增政策，将建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等纳入营改增范围；努力促投资、稳增长，支持重大项目建设。上半年累计置换债券资金2.43亿元，全部用于公用设施、医疗卫生和交通道路等重点项目建设。

　　（四）全面推进财税改革。严格落实新《预算法》规定，规范政府收支行为；密切关注税制改革，研究测算并做好新一轮财税改革的相关基础工作；规范债务管理，加快消化存量债务，有效防范和化解债务风险；大力清理盘活存量资金，提高资金使用效益；全面推进预算信息公开，除涉密信息外，财政部门和全县94个部门单位按时限要求全部公开了部门预算和“三公”经费预算。

　　（五）争取政策项目支持。一是积极主动与县级各部门联系，配合部门申报项目；二是积极主动向上对接，落实各项目资金申报、审批工作；三是积极争取专项转移支付资金，上半年，我县共争取上级专项转移支付6.45亿元。

　　上半年，全县预算执行情况总体平稳，但存在的困难和问题非常突出。一是经济持续下行，财政短收减收继续扩大，完成任务十分困难。二是收入回落后，支出不减反增，保工资、保运转、保民生、保稳定压力不断加大，收支矛盾更加突出。三是本级收支平衡形势严峻，收入严重短收减收后，既要保年初盘子支出，还要守底线、防风险、保重点、推改革、促发展，任务十分艰巨。

　　三、下半年财政重点工作

　　（一）强化举措抓收入，努力缩小短收减收缺口。要密切关注经济运行态势，加强收入分析预判；统筹抓收入和减负担各项工作，进一步夯实各部门抓收入责任，切实做到依法征收，挖潜堵漏，应收尽收，努力将短收缺口降到最低，同时，防止收过头税，坚决杜绝空转虚收，做实财政收入。

　　（二）狠抓工作落实，全力以赴保障重点支出。一要合理安排支出顺序，切实将保工资、保运转、保社会保障等基本民生支出放在第一位，足额予以保障；二要集中财力保重点，进一步加大各类资金统筹使用力度，盘活存量，有保有压，优先保障县委、到政府各项重大决策部署的贯彻落实；三要审慎出台新的增支口子，今后，新出台民生政策、新增政府性债务等，应充分考虑财政承受能力。过去收入高增长时期形成的过高民生政策承诺，也要稳妥对待，确保可持续发展。四要坚持过紧日子，全面落实厉行勤俭节约各项要求，大力压缩一般性支出，加强盘活部门存量资金，促进财政资金规范有效使用。

　　（三）统筹推进各项改革，努力提高财政管理水平。进一步深化预算制度改革，改进预算管理。继续深化专项资金管理改革，切实提高资金使用效益。加强政府债务管理，管好用好债券资金，建立风险预警机制，防范财政风险。主动承接全面深化改革涉及我局的各项改革目标任务，落实责任，及时跟踪督促，确保各项改革任务按进度全面完成。

　　下半年，我们将按照县委、县政府的统一部署，认真执行贯彻落实本次会议的各项决议，加大收入组织力度，加强财政支出管理，不断优化支出结构，进一步完善财税体制改革，积极盘活财政存量资金，努力完成全年各项财政任务，促进全县经济社会事业平稳健康发展。

附件下载：2016年上半年支出情况表.xls

附件下载：2016年1—6月重点项目支出表.xls

附件下载：2016年上半年收入完成情况表.xls