一、2015年财政预算执行情况和主要工作

　　2015年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，认真贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会和省市财政工作会议精神，主动适应经济发展新常态，积极应对经济下行压力，多措并举抓收入，紧扣政策争资金，优化支出保民生，深化改革强管理，全县财政预算执行情况总体良好，各项工作取得了新的成绩。

　　（一）2015年一般公共预算执行情况

　　2015年，全县财政总收入完成106.28亿元，增长6.28%。其中：地方财政收入完成18.7亿元，比2014年完成数20亿元下降6.5%，剔除2014年清理以前年度欠耕地占用税、契税、探矿权转让、建筑安装及政策性减免等一次性收入2.92亿元后，同口径增长9.5%。地方主要收入项目完成情况是：增值税7336万元，下降52%，主要是受成品油价格下降的影响；营业税1.05亿元，下降32.6%，主要是受“营改增”政策及建筑业和房地产产业投资放缓的影响；资源税4622万元，下降5%；城市维护建设税2.27亿元，下降5%；企业所得税1367万元，下降79%，主要是成品油价格下降影响到炼化企业利润；个人所得税841万元，下降75%，主要是受上年一次性税收收入的影响；耕地占用税、契税和房产税等共计完成2.194亿元；非税收入完成11.77亿元，包括石油开发费、教育费附加、行政事业性收费和罚没收入等。

　　2015年，全县财政总支出33.1亿元，增长1%。主要支出项目是：一般公共服务支出3.86亿元，增长14%；公共安全支出1.97亿元，增长8%；教育支出6.46亿元，增长7%；科学技术、文化体育与传媒支出1.47亿元，增长68%；社会保障和就业支出2.73亿元，增长44%；医疗卫生与计划生育支出2.84亿元，增长10%；节能环保支出0.96亿元，增长23%；城乡社区支出3.2亿元，下降33%；农林水支出6.5亿元，下降2%；住房保障支出1.26亿元，下降44%；交通运输、资源勘探信息、商业服务等支出1.42亿元，增长50 %；国土海洋气象、粮油物资储备及其他支出0.43亿元，增长4%。

　　2015年，全县财政总支出33.1亿元，剔除中省市专项支出8.89亿元后，县本级财政支出24.21亿元，占调整预算的100%，增长3%。主要用于：

　　——人员工资及津补贴支出10.1亿元，比年初预算9.4亿元增加7000万元，比2014年支出数9.13亿元增加9700万元，增长10.6%。

　　——社会保障经费支出2.79亿元，比年初预算3.21亿元减少4200万元，与2014年支出数基本持平。

　　——运转经费及农村税费改革转移支付等政策性支出2.8亿元，与年初预算相持平，与2014年支出数相持平。

　　——财政专项支出4.25亿元，主要用于教育、医疗改革、计划生育、公共安全、公用事业、四城联创、农村道路养护等支出。

　　——总预备费安排支出5000万元。

　　——本级财政投资建设项目投入3.76亿元，其中：用于农村基础设施及产业化等建设项目支出6017万元；用于农村社会事业发展项目支出12435万元；用于基层政权及小城镇建设项目支出461万元；用于城市经济发展建设项目等支出7789万元；用于归还项目建设贷款本息支出10898万元。

　　2015年，全年可支配财力为24.21亿元，全年本级支出数为24.21亿元，收支相抵，实现收支平衡。

　　（二）2015年政府性基金预算执行情况

　　2015年，全县政府性基金收入完成3.34亿元，其中：土地出让金收入2.27亿元，城市基础设施配套费556万元，农业土地开发资金收入895万元，水土保持补偿费收入1571万元，新型墙体材料专项基金等收入65万元，各乡镇和采油厂临时用地补偿费0.765亿元。

　　2015年，全县政府性基金支出3.99亿元，剔除中省市专项支出4500万元后，县本级政府性基金支出3.54亿元，其中：征地及拆迁补偿支出7875万元；缴纳被征地农民养老保险2058万元；缴纳耕地占用税、森林植被恢复费等各项税费6600万元；水土保持补偿费安排支出1007.3万元；新型墙体材料专项基金安排支出10万元；各乡镇和采油厂临时用地补偿费支出11650万元；本级财政投资建设项目支出6167万元。

　　2015年，全县政府性基金收入3.34亿元，加上上年结余4000万元，当年可支配收入共计3.74亿元；政府性基金支出3.54亿元，收支相抵，结余2000万元，调入一般公共预算统筹安排1300万元后，净结余700万元。

　　（三）2015年财政主要工作

　　1、创新机制，强化征管，提升收入质量。2015年，面对经济下行压力较大、能源产品量价齐跌等困难，以及结构性减税政策集中出台等减收因素，财税部门加强分析预判，强化收入征管，做到应收尽收。一是强化各组织收入部门间的配合，以税收管理薄弱点、空白点为突破口，积极寻找新的税收增长点，不断增强财政调控能力；二是密切关注中省驻靖各大企业产能建设、全力做好协调服务工作，及时解决生产经营和税收征管中出现的问题；三是全面清理规范各类税收优惠政策，规范税收秩序，坚持公平税负，组织各职能部门，进一步加大清收欠缴各类税费力度，全面杜绝偷税漏税行为，确保应收尽收。

　　2、保障重点，做优支出，着力改善民生。2015年，按照“保基本、兜底线、促公平”的要求，坚持两个“80%”用于民生事业不动摇，全年投入民生资金20.54亿元，占财政支出85%。一是继续加强“三农”投入力度。全县“三农”投入达到9.06亿元。加大了对农村基础设施建设、基层政权建设、公益事业及产业化的投入，努力改善农村生产生活条件。二是不断完善社会保障体系。全县社会保障支出达4.39亿元，做到应保尽保，积极推进城乡居民养老保险、城乡低保、五保供养等政策的实施，保障了群众的基本生活。三是支持医疗卫生体制改革。全县卫生事业支出达1.02亿元。用于公立医院药品零差价补助、基本公共卫生服务补助、县级医院基础设施建设等。四是促进教育优先发展。全县教育事业支出2.85亿元，用于全县义务教育阶段学校基础设施建设，农村中小学厨房改造补，支持学前教育建设，“上学难”“入园难”的问题得到有效解决；支持营养计划、教育生均公用经费补助和贫困生资助，支持农村中小学教师的量化补助及交通补贴等。五是发展文化体育事业。全县文化事业投入4769万元，用于影剧院升级改造工程、统万城博物馆建设工程、农民体育健身广场、龙洲丹霞地貌景区建设工程、体育场维修工程、村级文化活动室建设及器材配置等，满足了人民群众的文化需求。六是不断健全住房保障体系。保障性住房建设投入1.02亿元。继续实施移民搬迁项目后续建设，以及廉租房、公租房建设。七是努力筹措资金，支持文化旅游、城市建设、现代服务、公检法装备等社会事业发展，增进百姓福祉。

　　3、突出监管，强化约束，提高资金效益。一是全面开展“财政存量资金”清理工作，共盘活财政存量资金1.46亿元。二是全面清理财政专户工作。除财政部审核并报国务院批准保留的财政专户外，其余专户全部撤销。2014年财政部已发文要求清理撤销的财政专户，全部进行了清理归并和撤销。三是开展民生资金专项检查。对全县涉及民生资金的135个单位开展了专项检查，使财政资金得到了安全、规范、有效地运行。四是全面开展财政供养补助人员清理工作。2015年，全县共清理核减各类人员240人，核减经费约247.4万元。五是政府采购监管工作进一步加强。2015年全年共实现采购613次，实现采购资金1.6亿元，采购节约资金1427.6万元，节约率8.15%。政府采购规模和范围进一步扩大，各单位对政府采购的意识进一步提高。六是开展票据使用情况检查。重点抽查了全县36家单位的票据管理使用情况，规范和完善了存在的漏洞和问题。

　　4、深化改革，规范管理，推进依法理财。一是深化预算信息公开工作。按照中省市的要求，2014年财政决算和2015年财政预算得到全面公开；全县95个部门单位2014年决算和2015年预算在规定时限内，通过政府及部门门户网站进行了公开，其“三公经费”分别随之公开。二是推进预算绩效管理工作。邀请了省市专家对各预算单位进行了相关业务知识培训，并开展部门预算绩效评价试点，注重评价结果应用，建立健全了预算绩效管理机制。三是深化国库集中支付改革工作。2015年，通过集中支付的资金是14.9亿元，通过公务卡办理公务消费业务7200笔，资金总额达2805万元。有效的规范了资金支付行为，减少了现金支付结算，提高了支付的透明度。四是推进政府非税收入改革工作。按照《预算法》的规定，政府非税收入全部纳入预算管理，非税收入征缴全面纳入网络化管理系统，全面实行“单位开票，银行代收，财政统管，政府统筹”的征管模式，实现非税收入征缴彻底分离。五是深化“四位一体”税源监控监管体系建设工作。通过进一步升级和优化“四位一体”税源监控网络系统，不断完善税源监控数据，增强部门联动职能，积极开展全县税源普查及重点税源调查工作。2015年，全县共计纳入税源监控管理的商户15534户，上报各种税源监控数据264条。

　　2015年，在看到成绩的同时，我们也要清醒的认识到，财政运行中存在着一些着力解决的问题，主要是：经济下行压力仍在加大，税收短收减收将继续扩大，新的税收增长点尚未形成规模，政策性减收因素增多，非税潜力已挖尽，组织收入压力不断加大；教育、社会保障、医疗卫生等民生支出刚性增长较快，全面小康、全面脱贫任务艰巨，稳增长、调结构、促改革也需要财政资金支持，支出需求远大于财力增长，收支矛盾更加尖锐；化解存量政府性债务任务艰巨，在以后年度要按照偿债计划偿还利息及本金，财政运行压力将不断加大，潜在风险不容忽视。对此，我们将高度重视，积极采取有效措施，认真加以解决。

　　二、2016年财政预算安排情况和主要工作

　　2016年是“十三五”规划的开局之年，也是全面深入落实新《预算法》、深化财税体制改革、预算管理制度改革的关键之年。根据中省市财政工作会议精神，2016年财政工作的指导思想是：以党的十八大和十八届三中、四中、五中全会以及中省市财政工作会议精神为指导，积极落实财政政策，千方百计组织财政收入，进一步优化支出结构，重点保障基本民生；深化财税体制改革，改进预算管理，不断提升资金使用效益；充分发挥财政职能作用，努力促进全县经济社会平稳健康发展。

　　（一）一般公共财政预算安排

　　2016年，全县财政总收入预算拟安排110亿元，其中：地方财政收入预算拟安排19亿元，增长1.6%。主要收入项目安排是：增值税1.37亿元；营业税0.86亿元；资源税0.51亿元;所得税0.34亿元；城市维护建设税3.52亿元；房产税、印花税等税目完成2.27亿元；非税收入完成10.13亿元，包括石油开发费、教育费附加、行政事业性收费和罚没收入等。

　　按照现行财政体制算账，2016年我县地方财政收入预算为19亿元，加上中省市预计对我县的税收返还、各项转移支付补助等收入13.56亿元（其中：财力性转移支付3.95亿元，专项转移支付补助9.61亿元），加上预算稳定调节基金1100万元、盘活财政存量资金9800万元，全县收入总计33.65亿元。

　　2016年财政支出预算拟安排为33.65亿元，增长2%。主要支出项目安排是：一般公共服务支出3.8亿元，下降1%；公共安全支出2亿元，增长1%；教育支出6.57亿元，增长2%；科学技术、文化体育与传媒支出1.59亿元，增长8%；社会保障和就业支出2.91亿元，增长6 %；医疗卫生与计划生育支出2.99亿元，增长5%；节能环保支出0.99亿元，增长2%；城乡社区支出3.32亿元，增长4%；农林水支出6.79亿元，增长4%；住房保障支出0.8亿元，下降37%；交通运输、资源勘探信息、商业服务等支出1.44亿，增长3%；国土海洋气象、粮油物资储备及其他支出0.45亿元，增长8%。

　　2016年，全县总支出33.65亿元，剔除中省市专项支出9.61亿元后，县本级财政预算支出拟安排为24.04亿元，主要项目安排是：
——人员工资及津补贴支出拟安排10.83亿元，比2015年支出数10.1亿元增加7300万元，增长6.7%。
——社会保障经费支出拟安排3.61亿元，比2015年支出数2.79亿元增加8200万元，增长23%。
——运转经费及农村税费改革转移支付等政策性支出拟安排2.5亿元，比2015年支出数减少3000万元，下降10%。
——财政专项支出拟安排3.4亿元，主要计划用于教育、医疗改革、计划生育、公共安全、公用事业、农村道路养护等支出。
——总预备费拟安排0.5亿元。

　　——本级财政投资建设项目支出拟安排3.2亿元。

　　（二）政府性基金预算安排

　　2016年，全县政府性基金收入预算拟安排为4.97亿元，主要包括：国有土地使用权出让收入4.66亿元，农业土地开发资金收入900万元，城市基础设施配套费收入600万元，水土保持补偿费收入1600万元。

　　2016年，我县政府性基金收入为4.97亿元，加上中省市预计对我县的各项专项转移支付补助5600万元，全县基金收入总计5.53亿元。

　　2016年，全县政府性基金预算支出拟安排为5.53亿元，剔除中省专款支出5600万元后，本级政府性基金预算支出拟安排为4.97亿元。其中：

　　——用于土地征用、报批及税费等支出拟安排6000万元；

　　——用于农业土地开发资金支出拟安排900万元；

　　——用于水土保持补偿费支出拟安排1600万元；

　　——用于本级财政投资建设项目支出拟安排4.12亿元。

　　2016年，全县一般公共预算和政府性基金预算作上述安排后，本级财政用于财政投资建设项目的支出为7.32亿元，其中：续建项目拟安排支出2.49亿元，新建项目拟安排支出3.79亿元，用于归还项目建设贷款本息支出1.04亿元。

　　（三）2016年财政主要工作任务

　　1、全力组织财政收入。2016年，各种减收因素多，压力大，完成任务会遇到前所未有的困难。我们要认清形势，高度重视，强化措施，分解细化任务，夯实收入责任。一是突出抓重点税源。做好延长集团在靖几大企业的协调服务工作，及时解决收入征管中出现的问题，做到月月不放松，确保均衡入库。二是加强税收征管，全面推进综合治税，建立部门联动机制，形成抓收入合力，做到依法征收、应收尽收。三是继续加强非税收入征管，挖掘增收潜力，努力增收超收。四是认真落实好国家结构性减税、普遍性降费政策，支持实体经济发展，增强收入的可持续性。

　　2、加强财政支出管理。新常态下财政收入增长放缓，新增财力十分困难。这要求我们要进一步加强支出管理，通过调整优化财政支出结构、精打细算过紧日子来缓减财政收支矛盾。一要加强财政资金统筹使用。继续加大政府性基金预算与一般公共预算、专项资金等统筹力度，政府性基金预算超出规定比例的结转结余，也要调入一般公共预算。二要进一步盘活财政存量资金。继续清理收回两年以上结转资金，基本支出结余要全部收回，项目支出当年尚未启动的也要收回。三要清理整合专项资金。对改革后职能弱化或消失的部门专项资金，要予以清理、核减或收回；对不符合现行政策支持方向的，要予以调整；对已经到期、任务已经完成或失去政策依据的，要坚决清理和取消；对具有行业管理职能的学会、协会，严格按照中央要求，与财政脱钩，不再安排经费。清理整合出来的资金，统筹用于经济社会发展的重点领域。四要大力压缩一般性支出。严格控制各部门“三公”经费预算，合理压减会议费、招待费、培训费等一般性支出，确保只减不增。继续清理“吃空饷”，健全财政供养人员实名制管理。五要加快预算下达和资金拨付，严格按照预算法规定的时限要求下达拨付预算资金。

　　3、全面深化财税改革。一是全面深化预算制度改革，推进预算分配标准化、科学化，使预算分配更加规范、公平、透明，有利于规范和约束部门支出行为。二是深化政府债务管理改革。中央已明确，地方政府性债务谁借谁还，上级不救助。所以我们必须研究政策，吃透精神，明确哪些债可举，哪些债不能举。继续做好存量债务的债券置换，继续强化债务风险的管控。三是推进税制改革。全面完成“营改增”改革，扩大到建筑业、房地产业、金融业和生活服务业。四是做好“营改增”后过渡期收入调整工作。待省市方案出台后，将推进我县改革工作。五是拓展财政信息公开范围。进一步细化政府预决算、部门预决算、三公经费信息的公开范围，同时全面开展政府采购、政府性债务、行政事业单位资产等信息公开，接受社会监督。六是扩大绩效评价试点范围，开展部门预算绩效评价试点，注重评价结果应用，建立健全预算绩效管理机制。

　　4、支持经济转型升级。一是积极推广使用政府与社会资本合作模式（PPP），鼓励社会资本通过特许经营等方式，参与城市基础设施等有一定收益的公益性事业投资和运营。二是创新财政投入方式，以产业基金、股权投资等方式，支持科技创新、技术改造和新兴产业发展。三是支持现代服务业发展。支持污染治理、退耕还林、天然林保护、美丽乡村建设。四是支持移民搬迁、重点镇建设，加快城镇化进程。

　　5、着力保障和改善民生。按照“守底线、保重点、补短板、可持续”的原则，今年民生工作的重点主要是：一是加强扶贫工作。按照“五个精准”“五个一批”扶贫脱贫的基本方略，重点支持我县扶贫工作，切实在精准扶贫上下功夫，采取有效措施抓好落实、抓出成效，加快我县贫困地区和贫困群众脱贫致富步伐。二是加大教育事业投入。认真落实义务教育零收费政策、学前三年和高中免学费政策，重点落实与精准扶贫相配套的农村中小学和幼儿园基础设施改善，继续落实好各类学校生均拨款政策，保障教育事业优先发展。三是保障卫生事业发展。进一步完善基层卫生机构综合补偿和公立医院改革补偿机制，保障贫困人口基本医疗，积极探索整合居民医保和新型农村合作医疗政策衔接办法，切实解决贫困群体看病难、看病贵的问题。四是落实社会保障工作。继续推进城乡居民养老保险、城乡低保、五保供养等制度实施，提高保障水平；支持促进残疾人各项事业的发展，保障残疾人的基本待遇，力争让全体社会成员平等享有社会资源和改革发展的成果。

　　各位代表，新的一年财政工作任务十分繁重。我们将在县委、县政府的正确领导下，以实际行动贯彻落实十八届三中、四中、五中全会精神，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，开拓创新，主动作为，顽强拼搏，扎实工作，努力实现全年财政预算目标，为“十三五”开好局、起好步，为促进全县经济社会持续 健康发展、全面建成小康社会做出更大的贡献。

附件下载：附件一：靖边县2015年预算执行情况及2016年预算表.xls