目  录

第一部分   部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2021年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分   收支情况

五、2021年部门预算收支说明

第三部分   其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分   公开报表

（具体部门预算公开报表）

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置

部门主要职责

    (一)贯彻执行中省市关于财政发展规划、政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案及其他有关政策；分析预测全县财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

    (二)起草全县财政、财务、会计管理方面的政策和规定。

    (三)承担县本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算；组织制定县本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算；完善县转移支付制度。

    (四)负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；按规定管理彩票资金。

    (五)组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度；负责制定政府采购制度并监督管理。

    (六)贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策。

    (七)负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，制定开支标准和支出政策。

    (八)负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定全县国有资本经营预算的制度和办法。

    (九)负责办理和监督经济发展方面的财政支出，中、省、市、县政府性投资项目的财政拨款并监督执行，组织政府性投资项目评审；参与拟订建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发项目的实施和资金管理工作。

    (十)会同有关部门管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制全县社会保障资金(基金)预决算草案。

    (十一)贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。

    (十二)会同有关部门开展全县财政金融业改革和发展政策研究工作；拟订全县金融类企业财务管理制度，按规定管理政策性金融业务。

    (十三)研究建立财政预算绩效评价体系和科学合理的财政资金绩效管理机制；制定财政资金绩效评价工作的有关制度和实施办法；组织和开展财政资金绩效评价工作。

    (十四)负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，制定全县会计管理的制度、办法并组织实施。

    (十五)监督检查财税法律、法规、规章、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

    (十六)承办县政府交办的其他事项。

二、2021年度部门工作任务

    第一，要“开源”，多渠道筹集财政资金，引入汇集到财政国库这个“蓄水池”中。一是要抓好组织收入。要夯实各征管部门收入任务，加强土地出让收入和国有资本经营收益收缴，提高收入质量，全面完成收入任务，做到依法征收、应收尽收。二是充分利用政府债券促投资作用。紧盯国家支持的重点领域，精心组织谋划、储备、申报政府债券投资重大项目，优先支持在建工程，用足用好专项债券作为重大项目资本金政策，切实发挥专项债券的投资带动作用。三是要继续开展“破难查漏”。密切关注经济发展态势，重点关注油气行业产量和价格走势，挖掘潜力，堵塞漏洞，坚持依法征税，制定征收计划，夯实征收责任，做到依法征收、应收尽收，努力完成收入预期目标。四是要发挥县属国有企业职能。要持续强化国有资本运营功能，有效促进国有资产合理流动和保值增值；要建立健全内控机制，不断加强国资监管，防范国有资产流失；要发挥职能带动作用，创新筹措资金方式，带动更多要素资源和社会资本支持县域经济发展。五是要科学利用好国有资源。要盘活存量土地，合理利用国有土地资源，激发土地市场活力，显现国土资源价值；要综合开发利用矿产资源，使其成为新的财政收入增长点；要依托全县丰富的风、光资源，规划发展风光电项目，实现靖边新能源和传统能源双轮驱动的发展格局。六是要积极向上争取政策和资金支持。要密切关注经济运行态势，深入研究中省市政策出台趋向，对倾向性、趋势性的问题加强预研预判。要强化与上级财政部门的常态化、持续性沟通衔接（支出口至少每月赴市局汇报对接一次，管理口至少每季度赴市局汇报对接一次），及早获取信息，及时做好衔接，在争取上级政策和资金支持上早行动、早见效，全力弥补县级财力紧缺短板。七是要推动政府与社会资本合作运用。确保芦河水环境综合治理、东过境，以及龙洲丹霞旅游专线项目开工实施。

    在此基础上，还是要继续不折不扣地落实好减税降费政策和中省市县应对疫情出台的阶段性税费减免、缓缴政策，实时跟进落实中省市政策调整；要继续加强行政事业性收费和政府性基金等目录清单管理，坚决杜绝各类违规涉企收费，为企业“松绑减负”。

    第二，要“节流”，切实以政府过“紧日子”换得老百姓过“好日子”。“过紧日子”不仅仅是应对疫情影响的权宜之策，要作为节约财政资金、增强预算约束的长效机制固定下来。一是要把严格预算管理作为过紧日子的重要抓手，强化预算执行和约束，资金的安排使用要严格在预算刚性约束的框架下运行；二是要严格政府采购行为，严格执行2021年版《政府集中采购目录及标准》，进一步提高政府采购透明度，降低政府采购成本。要严格采购预算，10万元以上的政府采购项目，必须编制政府采购预算；三是要充分发挥财政投资评审职能，要严格落实政府投资项目评审管理办法，狠抓评审质量，克服评审项目多、种类广、时间紧等困难，以严格的数字标准和事实依据把好审核关；四是要及时传导压力，过紧日子不是我们财政部门一家之事，要压实预算单位主体责任，推动部门在预算编制、执行、政府采购、资产配置使用等方面勤俭节约。

    第三，要“保重”，集中财力办大事，进一步加强财政资源统筹力度。要管好用好有限的财政资金，要在兜牢兜实“三保”底线的同时，对中省市和县委、县政府关心的重大问题、提出的重大战略、作出的重大部署、交办的重大任务，要不折不扣保障到位。一是支持巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。全面做好过渡期政策衔接，推动超常规举措向常态化帮扶转变，阶段性攻坚向可持续发展转变。把巩固脱贫攻坚成果摆在突出位置，严格落实“四个不摘”要求。要加强扶贫项目资产管理监督。二是要全力支持和保障粮食安全。推进高标准农田建设，落实耕地地力保护补贴，支持农业良种培育和种业发展，充分发挥农业政策性保险作用，更好满足“三农”领域风险保障需要。三是要支持生态保护治理。支持全县铁腕治污30项攻坚行动、支持推进生态保护修复和绿色发展行动、支持推进垃圾分类建设。四是要继续做好疫情防控经费保障工作。

    第四，要“增效”，深入推进财政管理改革。一是要进一步理顺乡镇财政管理体制，持续加力用力，加快工作进度，重点在人员配备、工作衔接、业务提升、能力培训、制度建设等方面取得新成效，切实提高乡镇财政管理水平。力争在五月份完成财政所所长的任命配备工作。二是要加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，强化绩效评价结果应用，完善评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，推动“花钱必问效、无效必问责”的规矩进一步严起来、紧起来。三是要加强行政事业性国有资产管理。要进一步明确主管部门和行政事业单位的管理职责，理顺财政与机关事务管理局职责分工，加强国有资产配置、使用、处置、收益等事项的审核和监督管理；要进一步聚焦问题，按照“谁承担管理维护职责由谁入账”的要求，将公共基础设施、保障性住房、政府储备物资、罚没物资、文化文物资产等资产分类登记入账；要进一步建立和完善单位内部国有资产管理办法，堵住资产流失漏洞，杜绝账外资产和资产流失；要进一步推进非经营性国有资产整合共享，建立行政事业单位国有资产共享共用机制，提高国有资产使用效率。四是要加快完善政府性融资担保体系和能力建设，担保机构要聚焦主责主业，全力支小支农，充分发挥破解民营企业融资难题主力军作用，全面释放担保势能。五是要推进“财政云”预算管理一体化建设，规范和统一预算管理工作流程、要素和规则。

    第五，要“风控”，强化地方政府债务管理，平衡好促发展和防风险的关系。一是要着力防范化解债务风险，加强债务管理能力，积极完成隐性债务化解任务，继续做好清理拖欠民营企业中小企业账款工作。二是要持续优化政府债务期限结构，做好债务风险评估及预警工作，坚决防止风险累积形成系统性风险。三是要强化违法违规举债追责问责，落实部门债务风险防控主体责任，在确保到期债务足额偿还的同时，坚决遏制新增隐性债务。

    第六，要“从严”，持续加强财政干部队伍建设。一要突出政治建设。要牢固树立政治机关意识，严肃政治纪律，严守政治规矩，树立纪律规矩和规章制度的权威，自觉坚决与县委、县政府重大决策部署保持高度一致，不折不扣落实局党组各项工作安排；要巩固拓展“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，精心筹划支持，隆重节约组织开展庆祝建党100周年活动；要按照要求，扎实开展党史教育。二要严格落实主体责任。要全面加强党建工作，从严落实党风廉政建设任务和廉洁从政要求，驰而不息正风肃纪。严格落实“一岗双责”，全力支持和配合派驻纪检监察机构履行监督责任，健全不敢腐、不能腐、不想腐的各项机制，推动全面从严治党走深走实。三要坚定不移推进作风建设。通过实时追踪、实时督察、严格考核、反逼问效，及时发现和查纠干部职工在思想、行动、作风、境界、作为”等方面的突出问题，维护财政良好形象。四要严肃党内政治生活。要把“三会一课”常态化、长效化开展。要充分发挥党支部的战斗堡垒作用，时刻用党的创新理论武装党员干部头脑，自觉把中省市县和局党组的各项要求落实到财政工作中，为推动财政工作行稳致远提供坚强有力的政治保障！

三、部门预算单位

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。

    纳入本部门2021年部门预算编制范围的二级预算单位共有10个,包括（见单位明细表）：

四、部门人员情况说明

截止2020年底，本部门人员编制146人，其中行政编制12人、事业编制134人；实有人员318人，其中行政24人、事业294人。单位管理的离退休人员75人。

第二部分  收支情况

五、2021年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2021年本部门预算收入4973.20万元，其中一般公共预算拨款收入4973.20万元、政府性基金拨款收入0.00万元、上级补助收入0.00万元、事业收入0.00万元、事业单位经营收入0.00万元、对附属单位上缴收入0.00万元、用事业基金弥补收支差额0.00万元、上年结转0.00万元、上年实户资金余额0.00万元、其他收入0.00万元，2021年本部门预算收入较上年增加295.98万元，主要原因是增加”一事一议“县级配套资金和人员工资公共预算财政拨款收入；2021年本部门预算支出4973.20万元，其中一般公共预算拨款支出4973.20万元、政府性基金拨款支出0.00万元、事业收入0.00万元、事业单位经营收入0.00万元、对附属单位上缴收入0.00万元、上年实户资金余额0.00万元、其他收入0.00万元、上年结转0.00万元，2021年本部门预算支出较上年增加295.98万元，主要原因是增加”一事一议“县级配套资金和人员工资公共预算财政拨款支出。

（二）财政拨款收支情况。

2021年本部门财政拨款收入4973.20万元，其中一般公共预算拨款收入4973.20万元、政府性基金拨款收入0.00万元、上年结转0.00万元，2021年本部门财政拨款收入较上年增加295.98万元，主要原因是增加”一事一议“县级配套资金和人员工资公共预算财政拨款收入；2021年本部门财政拨款支出4973.20万元，其中一般公共预算拨款支出4973.20万元、政府性基金拨款支出0.00万元、上年结转0.00万元，2021年本部门财政拨款支出较上年增加295.98万元，主要原因是增加”一事一议“县级配套资金和人员工资公共预算财政拨款支出。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

    2021年本部门当年一般公共预算拨款支出4973.20万元，较上年增加295.98万元，主要原因是增加”一事一议“县级配套资金和人员工资公共预算财政拨款支出。

    2、支出按功能科目分类的明细情况。

    2021年本部门当年一般公共预算支出4973.20万元，其中：

    (1)行政运行（2010601）538.97万元，较上年增加235.97万元，原因是信息化建设功能科目调整到本功能科目。

(2)财政委托业务支出（2010608）300.00万元，较上年增加（减少）0.00万元，原因是本项支出运行稳定。

(3)事业运行（2010650）3239.31万元，较上年增加842.40万元，原因是增加”一事一议“县级配套资金和人员工资公共预算财政拨款支出。

    (4)培训支出（2050803）42.00万元，较上年减少9.85万元，原因是厉行节约，精减支出。

(5)机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）343.73万元，较上年增加52.09万元，原因是人员工资增加，提高养老保险缴费基数。

(6)机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）16.23万元，较上年减少0.36万元，原因是人员退休。

(7)行政单位医疗（2101101）17.94万元，较上年减少4.16万元，原因是机构改革人员调减到事业单位。

(8)事业单位医疗（2101102）200.21万元，较上年增加42.48万元，原因是机构改革人员调减到事业单位及人员工资增加，提高事业单位医疗保险基数。

(9)住房公积金（2210201）274.81万元，较上年增加62.09万元，原因是人员工资增加，提高住房公积金缴费基数。

3、支出按经济科目分类的明细情况

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

2021年本部门当年一般公共预算支出4973.2028万元，其中：

    工资福利支出（301）3477.48万元，较上年增加202.27万元，原因是人员工资增加。

    商品和服务支出（302）969.22万元，较上年减少32.53万元，原因是厉行节约，精减商品和服务支出。

    对个人和家庭的补助（303）21.00万元，较上年增加0.54万元，原因是在职人员转退休。

    资本性支出（310）495.90万元，较上年增加116.40万元，原因是增加”一事一议“县级配套资金财政拨款支出。

    其他支出（399）9.60万元，较上年增加9.30万元，原因是由通过主管部门向下属单位拨付工作经费。

    （2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

    2021年本部门当年一般公共预算支出4973.20万元，其中：

机关工资福利支出（501）284.05万元，较上年减少73.62万元，原因是机构改革人员调减到事业单位。

    机关商品和服务支出（502）595.76万元，较上年减少23.13万元，原因是机关厉行节约，精减商品和服务支出。

    机关资本性支出（一）（503）35.00万元，较上年减少36.50万元，原因是机关厉行节约，精减机关资本性支出。

    对事业单位经常性补助（505）3566.88万元，较上年增加266.48万元，原因是人员工资增加及机构改革机关人员调减到事业单位。

    对事业单位资本性补助（506）460.90万元，较上年增加152.90万元，原因是增加”一事一议“县级配套资金财政拨款支出。

    对个人和家庭的补助（509）21.00万元，较上年增加0.54万元，原因是在职人员转退休。

其他支出（599）9.60万元，较上年增加9.30万元，原因是由通过主管部门向下属单位拨付工作经费。

    4、上年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。

    （1）按功能支出分类。

本部门无2020年结转的一般公共预算拨款资金支出

    （2）按部门预算支出经济分类。

本部门无2020年结转的一般公共预算拨款资金支出

    （3）按政府预算支出经济分类。

    本部门无2020年结转的一般公共预算拨款资金支出

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。

    本部门无2020年结转的政府性基金预算拨款支出

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无当年国有资本经营预算拨款收支，并在财政拨款收支总体情况表中列示

    本部门无2020年结转的一般公共预算拨款资金支出

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2021年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出16.00万元，较上年减少3.90万元（19.60%），减少的主要原因是励行节约，严格“三公”经费预算。其中：2020年和2021年，本部门无因公出国（境）经费预算；2020年和2021年，本部门无公务接待费经费预算；公务用车运行维护费16.00万元，较上年减少3.90万元（19.60%），减少的主要原因是励行节约，严格“三公”经费预算。；2020年和2021年，本部门无公务用车购置费经费预算。

本部门无2020年结转的‘三公’经费支出

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2020年底，本部门所属预算单位共有车辆7辆，单价20万元以上的设备0.00台（套）。2021年当年部门预算安排购置车辆0.00辆；安排购置单价20万元以上的设备0.00台（套）。

本部门无2020年结转的财政拨款支出资产购置

八、部门政府采购情况说明

本部门无2020年结转的政府采购资金支出

本部门无2020年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2021年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款4973.20万元,当年政府性基金预算拨款0.00万元，当年国有资本经营预算拨款0.00万元（详见公开报表中的绩效目标表）。

2021年，本部门2020年结转的财政拨款支出继续实施绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排139.46万元，较上年增加49.26万元，主要原因是将临时人员工资调列入到公用经费。

本部门无2020年结转的财政拨款机关运行费支出

十一、专业名词解释

1.机关运行经费:指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行费以及其他费用。

第四部分  公开报表

   (具体部门预算公开报表)

       附：靖边县财政局部2021年部门综合预算.xls